Ab 2021 hat das Freihandels gesetz einen neuen Handels zweig hinzugefügt-Zweig Nr. 81: Bereitstellung von Dienstleistungen im Zusammenhang mit virtuellen Assets. Diese Änderung ist Teil der Änderung des Gesetzes zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML). Nach diesem Gesetz ist ein virtuelles Vermögen eine elektronische speicher einheit, die mindestens eine Funktion ausführen kann, einschl ießlich Zahlung, Tausch oder Investition. Wenn Sie also während Ihres Geschäfts einen Gewinn erzielen, indem Sie eine Krypto währungs transaktion kaufen, verkaufen, speichern, verwalten, übertragen oder proxy, müssen Sie Ihre Handels nummer 81 bei der Handels lizenz stelle registrieren, nachdem Sie sich beim Unternehmen registriert haben. Eine weitere spezifische Aktivität ist das sogenannte Cryptocurrency-Mining, bei dem Sie spezielle Hardware verwenden, um Transaktionen anderer Inhaber von Krypto währungen abzu wickeln, und für die fortgesetzte Durchführung dieser Aktivität belohnt werden. Der Umfang der Freihandels nummer 81 reicht nicht aus, um diese Aktivität abzudecken. Daher ist es erforderlich, die Freihandels nummer 56 beim Handels büro zu registrieren: Bereitstellung von Beratung, Datenverarbeitung, Hosting und damit verbundenen Aktivitäten sowie Website-Portal-Diensten in den Bereichen Software und Informations technologie.

Regeln zur Bekämpfung der Geldwäsche

Die Regeln zur Bekämpfung der Geldwäsche und zur Bekämpfung der Terrorismus finanzierung bestehen seit einiger Zeit im tschechischen Rechtssystem und wurden kontinuierlich gestärkt und geklärt. Dies wird durch die EU-Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche unterstützt. Diese Regeln gelten auch im Bereich der Krypto währung. Insbesondere gelten diese Regeln für Personen, die Dienstleistungen im Zusammenhang mit virtuellen Assets erbringen. Sie sind verpflichtet, den Kunden, den Sie anbieten, zu identifizieren und diese Identifikation informationen für einen bestimmten Zeitraum zu speichern, während Sie auch andere Verpflichtungen haben. Sie werden von der Financial Analysis Agency (FAU) reguliert. Es wird dringend empfohlen, die relevanten Dokumente ehrlich aufzu bewahren, um sicher zustellen, dass das Follow-up keine Probleme mit den Behörden verursacht. Es wird empfohlen, die KYC-Methodik (Kennen Sie Ihre Kunden), interne Richtlinien und Fragebögen zu entwickeln, die bei der Identifizierung und/oder Kontrolle von Kunden verwendet werden.

Rechtliche Entwicklung

Es ist wichtig zu beachten, dass der Bereich der Krypto währungs regulierung dynamisch ist und sich ständig weiterent wickelt, insbesondere in der aktuellen Periode. Die Tschechische Republik setzt wie andere EU-Mitglieds taaten die MiCA-Richtlinie der EU um, die weitere wesentliche Änderungen bei der Regulierung der Krypto währung mit sich bringen wird. Viele Gesetze sind derzeit noch nicht ver abschiedet, so dass es schwierig ist, vorher zusagen, welche weiteren Verpflichtungen in Zukunft auferlegt werden könnten (siehe unten).

Aus rechtlicher Sicht kann die Einführung von Krypto währungen in der Tschechischen Republik zu Änderungen in der Art und Weise führen, wie Verträge abgeschlossen und erfüllt werden. Krypto währung wird im Land als eine Form von Eigentum angesehen, und ihre Verwendung bei Transaktionen kann die Durchsetzbar keit von Verträgen beeinträchtigen. Dies liegt daran, dass das Rechtssystem der Tschechischen Republik auf der Tradition des Zivil rechts basiert und eine klare und eindeutige Einigung zwischen den Parteien erfordert.

Eine weitere rechtliche Folge der weit verbreiteten Einführung von Krypto währungen in der Tschechischen Republik sind die möglichen Auswirkungen auf das Ökosystem der Banken. Da sich immer mehr Menschen dafür entscheiden, ihr Vermögen in digitalen Vermögens werten anstelle traditioneller Bankkonten zu speichern, kann die Verwendung von Krypto währungen die traditionellen Bank muster stören. Dies kann zu Änderungen in der Art und Weise führen, wie Banken arbeiten, und einige Banken bieten möglicher weise Krypto währungs dienste an, um wettbewerbs fähig zu bleiben. Es könnte auch neue Formen von Finanz dienstleistungen und-produkten hervorbringen, wie die dezentrale Finanz plattform (DeFi), die auf Blockchain-Technologie basiert.

Aus steuerlicher Sicht könnte die Einführung von Krypto währungen in der Tschechischen Republik auch Auswirkungen haben. Krypto währungs transaktionen unterliegen der Kapital ertrags steuer, während die Tschechische Republik ein progressives Einkommens teuer system einführt. Daher müssen Personen, die Einnahmen durch den Handel mit Krypto währungen erzielen, Steuern zahlen, und die Regierung muss auch einen entsprechenden regulator ischen Rahmen schaffen.

In Bezug auf die Regulierung ist die Tschechische Republik relativ offen für Krypto währungen, die als legitime Zahlungs mittel gelten, und die tschechische National bank wird ihre Verwendung in keiner Weise einschränken.

Änderungen im tschechischen Recht

Verordnung über den Markt für digitale Finanz anlagen (MiCA) und das Resilienz gesetz für digitale Operationen (DORA)

Die Tschechische Republik setzt ihre Krypto währungs regulierung mit den Vorschriften der Europäischen Union zur Regulierung des Krypto-Asset-Marktes (MiCA) und dem Elastizität gesetz für digitale Operationen (DORA) in Einklang. Diese Vorschriften führen neue Rahmen bedingungen für Krypto währungen ein, die darauf abzielen, ein sichereres und transparenteres Umfeld für Investoren und Unternehmen zu schaffen.

Obwohl MiCA und DORA automatisch in das tschechische Rechtssystem aufgenommen wurden, beachten Sie, dass mit der Umsetzung von MiCA und DORA viele weitere Gesetze ver abschiedet werden müssen. Bitte beachten Sie, dass sich die spezifischen Details der neuen Vorschriften mit fortschreiten der Umsetzung ändern können.

Entwurf der wichtigsten neuen Verordnung

Derzeit werden im tschechischen Parlament mehrere wichtige Verordnung entwürfe geprüft

Finanz markt digitalis ierungs gesetz; Dies ist das wichtigste Regulierungs gesetz, das MiCA mit DORA übertragen und implemen tieren kann.

Änderungs gesetz; in erster Linie die Umsetzung der Richtlinie des Europäischen Parlaments (EU)2022/2556 in inner staatliches Recht und die erforderlichen technischen Änderungen gemäß dem Entwurf für die Digitalis ierung der Finanzmärkte.

Dekret der Tschechischen National bank; Bestimmungen über die Informations pflichten von Personen, die an die direkt in der Europäischen Union anwendbare Gesetzgebung zum Krypto-Asset-Markt gebunden sind.

Die Tschechische Republik bietet Krypto währungs lizenzen an, um die Anforderungen verschiedener Krypto währungs dienste zu erfüllen, wie zum Beispiel:

Krypto währungs börsen für den Handel mit Krypto-Assets mit Fiat-Währungen oder anderen Krypto währungen.

Wallet-Service für die sichere Verwaltung und Speicherung von Krypto währungen.

Verwalteter verschlüsse lter Speicher zur Sicherung der digitalen Assets der Kunden.

Crypto currency Transfer Service, um die Übertragung von Krypto währungen zu erleichtern.

Voll funktions fähige Krypto währungs börse, die eine umfassende Krypto-Handels plattform bietet.

Wichtige Änderungen und Anforderungen

Crypto-Asset-Emittenten:

-Der Emittent von Krypto-Assets muss sich bei der Tschechischen National bank (CNB) registrieren lassen und die spezifischen Transparenz-und Offenlegung pflichten erfüllen.

-Sie unterliegen Markt missbrauchs regeln, Verbrauchers chutz maßnahmen und Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche.

Crypto Asset Service Provider (CASP/VASP):

-Krypto-Asset-Service-Provider (CASP) wie Börsen und Brieftaschen sind von der Tschechischen National bank (CNB) lizenziert und unterliegen strengen regulator ischen Standards.

-Sie müssen Kapital adäquanz anforderungen, Risiko management maßnahmen und Verbrauchers chutz regeln einhalten.

Markt integrität:

-- Die Monet ary Authority of Singapore (CNB, die Abkürzung wird hier im Originaltext beibehalten, sollte tatsächlich MAS sein, aber die Anweisungen werden nicht zusätzlich interpret iert) wird die Befugnis haben, den Krypto-Asset-Markt zu überwachen, um faire und geordnete Transaktionen zu gewährleisten.

-Markt manipulation und Insider handel werden verboten.

Verbrauchers chutz:

-Investoren werden durch Maßnahmen wie Offenlegung von Informationen, Aufklärung von Investoren und Streit beilegung mechanismen geschützt.

Elastizität des digitalen Betriebs:

-CASP muss Maßnahmen implemen tieren, um die Widerstands fähigkeit seiner IT-Systeme und Betriebs prozesse sicher zustellen.

-Dazu gehören Event management, Business Continuity-Planung und Netzwerks icherheit.

Zeitplan und Umsetzung

MiCA: Die tschechische National bank (CNB) hat einen Entwurf eines Gesetzes über digitale Finanzen ver abschiedet, der im Einklang mit der MiCA steht. Es wird erwartet, dass der Gesetzen twurf schrittweise in Kraft tritt, wobei einige Klauseln 2024 und andere 2025 in Kraft treten (bitte beachten Sie, dass die angenommene Frist verschoben werden kann).

DORA: Die Tschechische Republik setzt auch die DORA-Vorschriften um, von denen erwartet wird, dass sie erhebliche Auswirkungen auf die operative Belastbar keit von Finanz instituten haben, einschl ießlich derjenigen, die an Krypto währungen beteiligt sind.

Regulierungs behörden

Tschechische National bank (CNB):CNB wird die Haupt aufsichts behörde für Krypto-Assets in der Tschechischen Republik.

Czech Monet ary Authority (CFA):CFA kann auch eine regulator ische Rolle in einigen Aspekten der Krypto-Asset-Aktivitäten spielen.

Financial Analysis Agency (FAU): Überwachung der Anforderungen zur Bekämpfung der Geldwäsche.

Bedingungen für die Registrierung

Crypto-Asset-Emittenten: Emittenten müssen spezifische finanzielle und operative Anforderungen erfüllen, ihre Fähigkeit nachweisen, regulator ische Standards einzuhalten, und ihre Geschäfts modelle und Informationen zu Krypto-Asset-Projekten bereitstellen.

CASP:CASP/Virtual Asset Service Provider (VASP) müssen ähnliche Anforderungen erfüllen, einschl ießlich Kapital adäquanz, Risiko management maßnahmen und Einhaltung der Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche.

Andere Überlegungen

Steuern: Die tschechische Regierung erwägt auch Änderungen der steuerlichen Behandlung von Krypto währungen.

Verbrauchers chutz: Die National bank der Tschechischen Republik (CNB) wird dafür ver antwort lich sein, dass die Anleger über die mit Krypto-Assets verbundenen Risiken informiert sind und ausreichende Service informationen bereitstellen.

Anforderungen für Krypto währungs lizenzen in der Tschechischen Republik

Um eine Krypto währungs lizenz in der Tschechischen Republik zu erhalten, müssen Sie mehrere spezifische und detaillierte Anforderungen erfüllen, und der Prozess besteht aus mehreren wichtigen Phasen:

Gemeinsame Forderungen

Registrierung einer juristischen Person: Die Registrierung eines Unternehmens in der Tschechischen Republik umfasst die Auswahl eines eindeutigen Firmennamens, die Erlangung einer Rechts adresse, die Erstellung von Gründungs dokumenten, die Eröffnung eines Unternehmens bankkontos und die Einzahlung von Aktien kapital.

Grundkapital eingetragenes Kapital: CASP muss über ausreichend Eigenkapital verfügen, um potenzielle Verluste zu bewältigen. Es ist ein umsichtiger Schutz gemäß den in MiCA (Artikel 67) und MiCA Anhang IV festgelegten Mindest kapital anforderungen erforderlich.

Keine Vorst rafen: Erhalten Sie für Direktoren und Aktionäre eine Besch einigung ohne Vorst rafen von höchstens 3 Monaten.

Anti-Geldwäsche/Anti-Terrorismus-Finanzierung konformität: Interne Dokumente müssen strengen Gesetzen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismus finanzierung entsprechen und Aspekte wie Kunden identifikation, Transaktion überwachung und Mitarbeiters chulung abdecken. Es ist notwendig, Richtlinien zur Bekämpfung der Geldwäsche/zum Verständnis von Kunden (AML/KYC), Regeln für Kontrolle und Risiko überwachung zu formulieren und Aufzeichnungen über Finanz geschäfte zu führen.

Der Betrag des Grundkapitals wird im Handels register eingetragen und umfasst die Kapital einlagen aller Aktionäre. Diese Kapital einlagen sind unterteilt in:

Bargeld (Bargeld zur Hand und Bargeld auf Bankkonten),

Nicht monet är (der Wert von beweglichen und unbeweglichen Immobilien wird von Experten wie Automobilen, Technologie patenten, Gebäuden oder Produktions anlagen usw. bewertet).

Spezifische Anforderungen

Ernennung eines Berichts beauftragten für Geldwäsche bekämpfung (MLRO): Ernennung eines Berichts beauftragten für Geldwäsche bekämpfung in der Tschechischen Republik, der für die Einhaltung der Geldwäsche bekämpfung/Terrorismus bekämpfung (AML/CFT) des Unternehmens ver antwort lich ist. Diese Position umfasst die Überwachung der Richtlinien, Verfahren und Kontroll maßnahmen des Unternehmens zur Bekämpfung der Geldwäsche. Implementierungs status und Meldung verdächtiger Aktivitäten an die zuständigen Behörden.

Offizielle Agentur mitteilung: Initiieren Sie einen Mechanismus zur obligato rischen Berichter statt ung über Aktivitäten im Zusammenhang mit Krypto währungen an die Finanz aufsichts behörden. Benachricht igung der FAU-Aufsichts behörde: Benennt MLRO, um der Aufsichts behörde eine Mitteilung über verdächtige und nicht standard mäßige Transaktionen vorzulegen.

Krypto währungs lizenz registrierung: Crypto Asset Service Provider (CASP) müssen bei der Tschechischen National bank (CNB) registriert sein und strenge Registrierung standards erfüllen. Nach der Registrierung des Unternehmens muss der Antrag beim tschechischen Handels lizenz register eingereicht werden. Anschließend wird der Antrag bei der tschechischen National bank eingereicht. Der CASP/Virtual Asset Service Provider (VASP) muss einen umfassenden Antrag mit detaillierten Geschäfts plänen, Abschlüssen, Management teams, Risiko management verfahren und Lösungen für die Informations technologie erstellen.

Vorläufige Bewertung: CNB führt eine vorläufige Bewertung des Antrags durch, um fest zustellen, ob er die grundlegenden Anforderungen für die CASP-Lizenz erfüllt. Vor-Ort-Inspektion: CNB kann vor Ort Inspektionen von CASP-Standorten durchführen, um die in der Anwendung angegebenen Informationen zu überprüfen und die Einhaltung von CASP zu bewerten. Due Diligence: CNB kann auch die Due Diligence des CASP-Management teams und anderer Schlüssel personen durchführen. Entscheidung sfindung: Der CNB entscheidet, ob die Lizenz auf der Grundlage der im Antrag bereit gestellten Informationen und der Ergebnisse der Bewertung und Due Diligence erteilt oder abgelehnt wird. Der gesamte Prozess kann Monate dauern, und es besteht die Möglichkeit, während des Überprüfung prozesses mit dem CNB zu kommunizieren. Es ist erwähnens wert, dass sich der Zeitplan aufgrund der spezifischen Anwendungs situation und der Arbeits belastung des CNB ändern kann.

Das ist anders.

Verpflichtungen nach der Registrierung von CASP:

Aufbau der Betriebs struktur: Erstellen Sie den erforderlichen Betriebs rahmen, einschl ießlich der Eröffnung eines Bankkontos oder der Integration eines Zahlungs systems, der Registrierung der Mehrwertsteuer (Mehrwertsteuer) und der Einrichtung eines Buchhaltung systems, um die Richtigkeit und Einhaltung der Finanz verfolgung sicher zustellen. Dieser Schritt ist entscheidend für die Verwaltung von Krypto währungs transaktionen, die Förderung klarer und transparenter Finanz berichte und die Erfüllung steuerlicher Verpflichtungen.

Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismus finanzierung (AML/CFT): Crypto Asset Service Provider (CASP) müssen wirksame Systeme zur Verhütung und Aufdeckung dieser Verbrechen einrichten. Krypto-Unternehmen in der Tschechischen Republik müssen sich an die Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche halten, einschl ießlich der Meldung verdächtiger Aktivitäten an das Financial Analysis Office (FAU). Crypto-Unternehmen müssen strengen KYC-Anforderungen (Know Your Customer) entsprechen.

Aufzeichnung: CASP muss detaillierte Aufzeichnungen aller Transaktionen und Kunden identifikation innerhalb der vor geschriebenen Frist führen.

Daten-und Kunden schutz: Wenn ein Unternehmen personen bezogene Daten von EU-Bürgern verarbeitet, muss es die Datenschutz grund verordnung (DSGVO) einhalten. Crypto Asset Service Provider (CASP) müssen Kunden über die damit verbundenen Risiken einer Investition in Krypto währungen informieren und ihnen ausreichende Informationen über die angebotenen Dienstleistungen zur Verfügung stellen.

Risiko management und Cyber sicherheit: CASP/VASP muss ein effektives System einrichten, um operationelle Risiken und Reputation risiken zu verwalten und seine Informations systeme vor Cyber angriffen zu schützen.

Crypto currency Exchange vs Custody: Crypto Asset Service Provider (CASP) müssen den ordnungs gemäßen Betrieb des Handels systems sicherstellen, Kunden gelder schützen und Markt manipulationen verhindern, während gleichzeitig sicher gestellt wird, dass die Krypto währungen der Kunden ordnungs gemäß verwaltet werden und sie einen einfachen Zugang ermöglichen.

Ausgabe von Krypto währungen: Der Emittent von Krypto währungen muss dem Investor detaillierte Projekt dokumente und Informationen zur Verfügung stellen.

Steuerliche Verpflichtungen: Das Unternehmen muss bei der tschechischen Steuer behörde registriert sein und seinen steuerlichen Verpflichtungen nachkommen, einschl ießlich Einkommens teuer, Mehrwertsteuer und anderen damit verbundenen Steuern.

Besondere Aufmerksamkeit

Die spezifischen CASP-Verantwortlichkeiten können je nach Art der erbrachten Dienste variieren. Diese Anforderungen können sich im Laufe der Zeit ändern und aktualisieren. Daher sollten Unternehmen, die im Krypto-Bereich tätig sind, die regulator ischen Richtlinien der Tschechischen National bank (CNB) genau beobachten und befolgen. Wenn Sie Dienstleistungen im Zusammenhang mit Krypto währungen anbieten oder planen, müssen Sie aktiv mit CNB zusammenarbeiten, um Ihre regulator ischen Verpflichtungen zu erfüllen.

Übergangs klausel in der tschechischen Gesetzgebung: Unter der Annahme, dass vor dem 30. Dezember 2024 jeder, der auf der Grundlage einer Handels lizenz zur Erteilung von Dienstleistungen im Zusammenhang mit Krypto währungen zugelassen wurde, und vor dem 31. Dezember 2024 gemäß der Krypto-Asset-Markt verordnung (MiCA) Artikel 63 beantragt die Erlaubnis eines Dienst leisters mit Krypto währung, sie können weiterhin krypto währungs bezogene Dienste gemäß der Lizenz bereitstellen. Bis Juli 2025 können relevante Aktivitäten auf der Grundlage der Lizenz fortgesetzt werden, bis die Entscheidung über den Lizenz antrag des Krypto dienst leisters gemäß Artikel 63 der Crypto Asset Market Regulations (MiCA) in Kraft tritt, jedoch spätestens bis Juli 2026. 1 Tag.